投資型題庫-C12章-投資型考試(範例20題)

投資型題庫-C12章-投資型考試(範例20題)

保發111.08修訂答案修正
修正題1.依照投資型商品死亡給付與保單帳戶價值之最低比率規定,52歲之被保險人最低 比率為 :
(1)101% (2)115%(3)130% (4)以上皆非。

解析:所謂最低比率在投資型人壽保險係指「死亡給付」與「保單帳戶價值」之比,下列數據代表投保投資型人壽保險保單時,身故保險給付和其保單帳戶價值之間應該維持的最低門檻比率:(比例不得低於)
(A) 16~30歲以下;190%。
(B) 31~40歲以下;160%。
(C) 41~50歲以下;140%。
(D) 51~60歲以下;120%。
(E) 61~70歲以下;110%。
(F) 71~90歲以下;102%。
(G) 91歲以上;100%。
答案:1.2.3.4選項都不對, 正確為120%。

2.依照投資型商品死亡給付與保單帳戶價值之最低比率規定，37歲之被保險人最低比率為：
A.190%
B.160%
C.140%
D.120%

解析:所謂最低比率在投資型人壽保險係指「死亡給付」與「保單帳戶價值」之比,下列數據代表投保投資型人壽保險保單時,繳費及年齡變更時,身故保險給付和其保單帳戶價值之間應該維持的最低門檻比率:
(A) 16~30歲以下;其比率不得低於190%。
(B) 31~40歲以下;其比率不得低於160%。
(C) 41~50歲以下;其比率不得低於140%。
(D) 51~60歲以下;其比率不得低於120%。
(E) 61~70歲以下;其比率不得低於110%。
(F) 71~90歲以下;其比率不得低於102%。
(G) 91歲以上;其比率不得低於100%。
答案:B.160%

3.壽險顧問為賺取額外佣金，勸誘保戶購買超乎其需求或經濟能力之保險商品，稱為：
A.揩油行銷
B.誤導或誇大投資報酬率
C.掩護行銷
D.保單費用說明不詳盡

解析:係指部分壽險顧問為了追求高額的佣金,罔顧保戶的權益與需求,勸誘要保人購買超乎其經濟能力以及需求的保單。
答案:A.揩油行銷

4.若投資型保險之投資標的為下列何者時，應經主管機關認可之信用評等機構評等達一定等級以上，才可連結之：
A.各國中央政府發行之公債、國庫券
B.證券投資信託基金受益憑證
C.依不動產證券化條例所發行之不動產投資信託受益證券或不動產資產信託受益證券
D.依金融資產證券化條例所發行之資產基礎證券

解析:投資型保險之投資標的為
(1)各國中央政府發行之公債、庫券、儲蓄券
(2)銀行發行之金融債券
(3)公開發行之有擔保公司債
(4)金融機構發行或保證之結構型債券
(7)美國聯邦國民抵押貸款協會、聯邦住宅抵押貸款公司及美國政府國民抵押貸款協會所發行或保證之不動產抵押債權證券等,應經主管機關認可之信用評等機構評等達一定等級以上,才可連結之。
答案:A.各國中央政府發行之公債、國庫券

5.指數年金之指數連動計算方式是以契約起始點與契約終止點指數之增加率為基礎，是屬於那一種計算方式?
A.年增法
B.低標法
C.點對點法
D.高標法

解析:點對點法,又可稱為終點法。(終 – 起) ÷ 起
答案:C.點對點法

6.所謂「市場價值調整年金」(marketvalueadjustedannuity)是指何種產品?
A.連生年金
B.定期年金
C.指數年金
D.變額年金

解析:指數年金亦稱市場價值年金或稱為市場價值調整年金,在美國指數年金屬於定額年金的一種
答案:C.指數年金

7.萬能壽險運作是將死亡給付中淨危險保額與保單帳戶價值作如何處理?
A.彈性運作
B.合併運作
C.拆開運作
D.以上皆非

解析:萬能保險的原理是把組成終身壽險保單給付的淨危險保額和保單帳戶價值這兩個成分拆開。
答案:C.拆開運作

8.傳統壽險與變額壽險之比較，何者為非?
A.保費皆固定
B.繳費方式皆固定
C.保險金額皆固定
D.皆有保單借款條款

解析:由於分離帳戶中投資收益的增減影響變額壽險保單帳戶價值的多寡,造成保單死亡給付以及保單生存給付的變動。但不管投資收益的好壞,我國目前市場上的變額壽險通常會保證一最低死亡給付,亦即死亡給付有最低保證,但保單帳戶價值並無最低保證。
答案:C.保險金額皆固定

9.下列何者不是壽險保險費的基本成分：
A.利息
B.死亡成本
C.生存成本
D.費用

解析:總保險費是由下列三個因子所構成:
1、被保險人死亡成本的風險 2、以預定利率計算的利息 3、各項費用。
答案:C.生存成本

10.下列關於指數年金之敘述，何者錯誤?
A.保單持有人之保單帳戶價值未納入分離帳戶
B.基於「開/關」原理而設計的是數位法(digitalmethod)
C.可彈性繳保費
D.當指數連動之利率較低時，減掉一個固定的差額(margin)，是較好的選擇

解析:當指數連動之利率較「低」時,將它乘以參與率,應該是較好的選擇;當指數連動之利率較「高」時,選擇減掉一個固定的差額,或許可求得較高的利 率。
答案:D.當指數連動之利率較低時，減掉一個固定的差額(margin)，是較好的選擇

11.成功銷售投資型保險產品的市場，應具備有何種條件?
A.熟資本市場
B.完善的投資管道
C.專業的銷售人員
D.以上皆是

解析:投資型保險商品對保險業和資本市場都有重大的意義:
1、促進壽險業金融功能創新。
2、使壽險競爭從價格競爭轉向商品服務的競爭。
4、對行銷人員來說,必須熟練掌握證券、基金等相關金融知識,做客戶的理財顧問。
答案:D.以上皆是

12.依照投資型商品死亡給付與保單帳戶價值之最低比率規定，52歲之被保險人最低比率為：
A.115%
B.120%
C.140%
D.以上皆非

解析:所謂最低比率在投資型人壽保險係指「死亡給付」與「保單帳戶價值」之比,下列數據代表投保投資型人壽保險保單時,繳費及年齡變更時,身故保險給付和其保單帳戶價值之間應該維持的最低門檻比率:
(A) 16~30歲以下;其比率不得低於190%。
(B) 31~40歲以下;其比率不得低於160%。
(C) 41~50歲以下;其比率不得低於140%。
(D) 51~60歲以下;其比率不得低於120%。
(E) 61~70歲以下;其比率不得低於110%。
(F) 71~90歲以下;其比率不得低於102%。
(G) 91歲以上;其比率不得低於100%。
答案:B.120%

13.萬能壽險保單須符合門檻法則規定之主要目的為何?
A.提高公司經營效率
B.維持一定淨危險保額
C.達到最低投保金額
D.增加費用收取透明度
解析:萬能壽險保單須符合門檻法則規定之主要目的為維持一定淨危險保額。
答案:B.維持一定淨危險保額

14.有些指數年金會在契約期間終了一定期間內，讓保戶選擇年金價值處理方式，此一期間稱為：
A.等待期間
B.除斥期間
C.免責期間
D.選擇期間

解析:有些指數年金會提供選擇期間的商品特色 一般訂於原保單期間終了之30至45天。選擇期間保單持有人除了決定其年金之價值外,並可選擇年金價值的處置方式。
答案:D.選擇期間

15.關於我國稅法之相關規定下列敘述何者錯誤?
A.自104年申報103年度所得基本稅額開始，受益人與要保人非屬同一人之人壽保險及年金保險給付中，屬於死亡給付部分，一申報戶全年合計數在2,000萬元以下者，免予計入基本所得額
B.若受益人與要保人非屬同一人之人壽保險及年金保險，受益人受領之保險給付，有可能要課徵所得稅
C.自民國96年5月報稅起，列舉扣除全民健康保險之保險費不受金額限制
D.直系親屬的人身保險費，得從個人所得總額中扣除;但每人每年扣除額以不超過新臺幣24,000元為限

解析:*自104年申報103年度所得基本稅額開始,該稅經調整後提高保險死亡給付之免稅額度為:「死亡給付每一申報戶全年合計數在3330萬元以下部分,免予計入個人的基本所得額。」
*本條例施行後所訂立「受益人」與「要保人」非屬同一人之人壽保險及年金保險,受益人受領之保險給付。但死亡給付每一申報戶全年合計數在新臺幣3000萬元(104年起申報為3,330萬)以下部分,免予計入 。
*根據所得稅法第17條,有關列舉扣除額中,保險費之規定:「保險費:納稅義務人,配偶或受扶養直系親屬之人身保險、勞工保險、國民年金保險及軍、公教保險之保險費,每人每年扣除數額以不超過24000元為限。但全民健康保險保險費不受金額限制。」
*保險法第112條,遺產及贈與稅法第16條第9款規定,約 定於被保險人死亡時給付指定受益人所領取之保險金額,軍、公教人員、勞工或農民保險金額及互助金,其金額不得列入遺產總額與稅賦計算。
*人身保險若中途解約,依所得稅法規定,以往年度申報綜合所得稅時,利用解約保單所列舉扣除的保費支出,須在解約後補繳稅款。
答案:A.自104年申報103年度所得基本稅額開始，受益人與要保人非屬同一人之人壽保險及年金保險給付中，屬於死亡給付部分，一申報戶全年合計數在2,000萬元以下者，免予計入基本所得額

16.在投資型保險契約中，何者承擔費用風險：
A.受益人
B.要保人和保險人
C.被保險人
D.保險人

解析:保險人承擔費差損益風險、死差損益風險
答案:D.保險人

17.在契約保證的提領時間內，無論所連結的投資標的績效表現如何，保戶每期可以提領事先以預定保單帳戶價值的保證比率，指
A.保證最低提領給付GMWB
B.保證最低滿期給付GMMB
C.保證最低累積給付GMAB
D.保證最低收入給付GMIB

解析:*保證最低身故給附GMDB:被保險人在契約期間內「死亡(D)」,不論投資績效如何,保證特定金額的死亡給附。
*保證最低提領給付GMWB:在契約保證的「提領(W)」時間內,無論所連結的投資標的績效表現如何,保戶每期可以提領事先以預定保單帳戶價值的保證比率。
*保證最低滿期給付GMMB:當契約「期滿(M)」(M)時,對於保單價值準備金會有最低保證金額,保障下檔風險。
*保證最低累積給付GMAB:在某些特定時間點鎖住保單帳戶「價值高點(A)」,於到期日時做為最低給附保證之金額。
*保證最低收入給付GMIB:在轉換年金時,可依據約定的年金率為最低「收入(I)」給付保證。
答案:A.保證最低提領給付GMWB

18.下列何者敘述適用於萬能壽險?
A.保單內有保單帳戶價值及遞增定期壽險保障
B.保險金額可由保單所有人決定，但決定後便不可更動
C.保險費可由保單所有人決定多繳或少繳
D.性質與養老壽險類似

解析:萬能壽險保費繳納有彈性,保單所有人可以在法定限額內繳交保險費,可以少繳一些,甚至不繳。
答案:C保險費可由保單所有人決定多繳或少繳

19.在介紹變額萬能壽險時，最重要需提醒保戶注意那一項風險?
A.政治風險
B.信用風險
C.投資風險
D.流動風險

解析:投資型保單是由要保人承擔投資風險。
答案:C.投資風險

20.下列何者不是變額年金快速成長的原因?
A.市場利率持續走低
B.企業退休金制度逐漸改為固定提撥制
C.保險商品之稅負優惠
D.基金市場與股票之報酬率持續走低

解析:變額年金快速成長的原因:
(1)市場利率持續走低 (2)企業退休金制度逐漸改為固定提撥制 (3)保險商品之稅負優惠。
答案:D.基金市場與股票之報酬率持續走低

21.下列那一項是國內變額年金保險之常見的年金給付方式?
A.連生年金給付
B.遺族年金給付
C.附保證期間年金給付
D.以上皆非

解析:國內變額年金保險之常見的年金給付方式是期間年金給付。
答案:C.附保證期間年金給付